결혼을 통해 새로운 가정을 꾸리는 많은 분들에게 세액공제는 아주 큰 도움이 될 수 있습니다. 특히 2025년부터 적용되는 결혼세액공제는 많은 혜택을 제공하고 있습니다.

결혼 후 연말정산을 할 때 신혼부부가 받을 수 있는 다양한 공제 항목 중 하나가 결혼세액공제입니다. 법적으로 혼인신고를 마친 부부라면, 일정한 조건을 충족할 경우 세금 부담을 줄일 수 있는 혜택을 받을 수 있습니다.

1. 결혼세액공제란?

결혼세액공제는 신혼부부가 소득공제 및 세액공제를 받을 수 있는 항목을 활용하여 절세 효과를 극대화하는 방법 중 하나입니다. 일반적으로 기본공제, 배우자공제, 부양가족공제, 특별공제(보험료, 의료비, 교육비 등), 세액공제(연금저축, 주택자금 등) 항목이 포함될 수 있습니다.

하지만 결혼을 했다고 자동으로 세금 감면을 받을 수 있는 것은 아니며, 반드시 연말정산 서류를 준비하고 신청 절차를 따르는 것이 중요합니다.

2. 결혼세액공제 연말정산 서류

결혼 후 연말정산에서 세액공제를 받기 위해서는 반드시 결혼을 증명할 수 있는 서류와 각종 공제 항목별 서류를 준비해야 합니다. 다음은 필수적으로 챙겨야 할 서류 목록입니다.

(1) 기본 서류

✅ 혼인관계증명서

결혼한 사실을 증명하는 서류로, 배우자와의 관계가 명확하게 표기된 서류입니다.
정부24에서 온라인으로 발급 가능하며, 주민센터에서도 발급 받을 수 있습니다.

혼인관계증명서 발급하기

✅ 가족관계증명서

본인 및 배우자의 가족 관계를 확인하기 위한 서류입니다.
기본적으로 주민센터에서 발급 가능하며, 정부24 사이트에서도 출력할 수 있습니다.

가족관계증명서 발급하기

✅ 주민등록등본

부부가 같은 주소에 거주하는지를 확인하기 위한 서류입니다.
온라인 또는 주민센터에서 발급받을 수 있습니다.

주민등록등본 발급하기

(2) 소득 및 세액공제 관련 서류

✅ 배우자 소득 관련 서류

배우자가 소득이 있는 경우 이를 증명하기 위한 근로소득 원천징수영수증, 소득금액증명원 등이 필요합니다.
배우자가 소득이 없거나 일정 금액 이하일 경우 배우자 기본공제를 받을 수 있습니다.

✅ 보험료 납입 증명서

배우자가 건강보험, 실비보험 등의 가입자로 등록되어 있다면 이를 증명할 수 있는 납입 확인서가 필요합니다.
건강보험공단 및 보험사에서 발급 가능합니다.

✅ 의료비 영수증 및 지출 증빙

배우자와 관련된 의료비를 지출한 경우 이를 공제받기 위해 병원 및 약국에서 영수증을 발급받아야 합니다.
홈택스에서 의료비 내역을 확인하고 출력할 수도 있습니다.

국세청 홈택스 바로가기

✅ 주택자금 대출 상환 증명서

신혼부부가 주택을 구매하거나 전세자금을 대출받은 경우, 이에 대한 상환 증명서를 제출하면 공제를 받을 수 있습니다.
대출 실행 은행에서 발급받을 수 있습니다.

✅ 신용카드 및 현금영수증 사용 내역

연말정산 시 신용카드 및 현금영수증 사용액이 일정 금액 이상일 경우 소득공제를 받을 수 있습니다.
홈택스에서 조회 및 출력이 가능합니다.

3. 연말정산에서 결혼세액공제 받는 방법

연말정산에서 결혼 관련 세액공제를 받기 위해서는 올바른 절차를 따라야 합니다. 다음은 주요 절차입니다.

① 회사(직장)에서 연말정산 신청

직장인이면 1월 중순까지 회사에 연말정산 관련 서류를 제출해야 합니다.
국세청 홈택스에서 ‘연말정산 간소화 서비스’를 이용해 필요한 서류를 출력한 후 회사에 제출하면 됩니다.

② 연말정산 간소화 서비스 이용 방법

홈택스 접속
[로그인] 후 ‘연말정산 간소화 서비스’ 클릭
필요한 증빙서류 확인 후 다운로드 및 출력
직장에서 요청한 서류와 함께 제출

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③ 종합소득세 신고(프리랜서 및 사업자)

프리랜서 및 사업자는 5월 종합소득세 신고 기간에 국세청 홈택스에서 직접 신고해야 합니다.
소득공제 항목을 적용하여 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

4. 결혼세액공제 주요 혜택

결혼 후 받을 수 있는 대표적인 세액공제 혜택을 정리하면 다음과 같습니다.

공제 항목	적용 조건	공제 금액
기본공제(배우자)	배우자 연 소득 100만 원 이하	1인당 150만 원 공제
부양가족공제	배우자 또는 부양가족이 있는 경우	1인당 150만 원 공제
연금저축 세액공제	개인연금 가입 시	납입액의 12% (최대 66만 원)
주택자금공제	주택 마련 관련 대출 상환	대출 이자 일부 공제
신용카드 사용 공제	신용카드, 현금영수증 사용액	일정 비율 공제
의료비 세액공제	본인 및 배우자 의료비 지출	지출액의 15% (일정 한도 내)